Fonden främjar egenskaper som hänför sig till miljön och samhället genom att följa aktieindexet Dow Jones Sustainability North America. Eftersom fonden strävar efter att replikera sitt jämförelseindex i enlighet med sina stadgar, realiseras det aktuella indexets egenskaper i fondens placeringar. Indexet produceras av S&P Global, som väljer ut företagen som ingår i indexet på grundval av de egenskaper som hos investeringsobjekten hänför sig till miljön, samhället och god bolagsstyrning (ESG).
Inom olika branscher väljs de företag ut till indexet som enligt S&P Global ESG-klassificeringen har den bästa ESG-klassificeringen. Klassificeringen fastställs för varje investeringsobjekt utifrån en Global Corporate Sustainability-bedömning. Investeringsobjekten som slutligen väljs är företag som inom sin bransch i genomsnitt presterar bättre när det gäller egenskaper som hänför sig till miljön, samhället och god bolagsstyrning. Utvärderingen görs en gång om året. Mer information om bedömningen finns på S&P Globals webbplats.
S&P bedömer också kontinuerligt placeringsobjekten i indexet utifrån hållbarhetsrisker relaterade till miljön, samhället och god bolagsstyrning. Vid betydande kränkningar, såsom kränkningar av de mänskliga rättigheterna och orsakande av miljökatastrofer, kan ett placeringsobjekt avlägsnas från indexet.
Egenskaper som hänför sig till miljön och samhället bedöms genom ESG-klassificeringar. Med avseende på de egenskaper som hänför sig till miljön rapporteras för fondens jämförelseindex dessutom siffror som indexproducenten beräknar för investeringsobjektens koldioxidutsläpp. Siffrorna jämförs också med det övergripande indexet för respektive målmarknad, i vilket valet av placeringsobjekt inte beaktar faktorer som hänför sig till miljön, samhället och god bolagsstyrning. Läs mer om S&P:s beräkningsmetoder (pdf).
Även om fonden främjar egenskaper som hänför sig till miljön har den inte åtagit sig att göra hållbara investeringar eller investeringar i miljömässigt hållbar ekonomisk verksamhet som uppfyller kriterierna i EU:s taxonomiförordning (2019/2088) och har således inte som mål att en viss minimiandel av dess investeringar ska vara sådana investeringar. Principen ”ingen betydande skada” tillämpas endast på de placeringar som ingår i en investeringsprodukt och som beaktar EU:s kriterier för miljömässigt hållbar ekonomisk verksamhet. För andelen andra placeringar som ingår i denna investeringsprodukt tas inte hänsyn till EU:s kriterier för miljömässigt hållbar ekonomisk verksamhet.
